SMBCコンサルティング

金融商品取引法に基づく内部統制の評価手順を具体化

財務報告に係る内部統制の評価手順とその実践

~内部統制評価方法の種類別の事例、ケーススタディを通じた実践レベルで体得~

東京

日時と会場

参加者料金を確認する
2017年09月27日(水) 10:00~ 17:00

三井住友銀行呉服橋ビル
東京都中央区八重洲1-3-4

※受付は30分前より開始いたします
※欠席・遅刻の場合は、ご連絡をお願いいたします
※会場階数とホールは当日1F掲示板にてご確認ください

昼食

2017年09月27日(水) 昼食はご用意いたしません
(昼食の有無はセミナーの時間帯にかかわらず表示いたしております)

対象者

内部統制、内部監査部門等担当者

講師

コントロールソリューションズ株式会社  代表取締役社長 公認会計士  佐々野 未知 氏
佐々野 未知 氏

略歴:上智大学経済学部卒業。大原簿記学校講師、青山監査法人(当時)勤務を経て、1998年KPMGニューヨーク事務所に入社。2002年以降は、KPMG東京事務所(現あずさ監査法人)にて外資系企業の法定監査、GAAPコンバージェンス、デューデリジェンス、SOX法対応支援業務を担当する。現在は、経営コンサルタントとして、内部統制支援やIFRSコンバージョン支援に携わるとともに、各種実務セミナー講師としても活躍中で、きめ細かく丁寧な解説と実践的な内容では定評がある。

著書:「フローチャート式ですぐに使える 内部統制の入門と実践(第2版)」 「内部統制の評価・活用ノウハウ ムリ・ムダ・ムラをなくしてIFRSs、ERMへ展開」(最新刊)、(いずれも中央経済社)ほか多数


概要(狙い)

企業の不正会計問題が大きな問題となっており、財務報告に係る内部統制が、真に機能するための運用のあり方が問われています。
本セミナーでは、金融商品取引法に基づく内部統制における「全社統制」、「業務プロセス統制」、「決算財務報告プロセス体制」、「IT全般統制」の評価方法について、種類別に具体事例を踏まえながら、ケーススタディを通じて、実践レベルで実務を体得します。

効果 到達目標

◎内部統制の評価項目・評価方法・完成物のイメージを種類別に理解できる
◎ケーススタディを通して、実際に、各評価手続を作成することができる

プログラム

1.内部統制の理解、J-SOXの評価対象と評価スケジュール
  1)J-SOXで構築・評価の対象となる内部統制 ~会社法VS金融商品取引法
  2)実務上参考とすべき基準・指針 ~実施基準、内閣府例、Q&A、監査実務指針 など
  3)内部統制の種類・分類 (全社、業務、決算財務報告、IT全般)
  4)評価範囲の理解、評価対象となる拠点と業務プロセス
  5)内部統制評価の年間スケジュール

2.全社統制の評価手順と実践
  1)全社統制の評価概要 ~評価項目、評価方法、完成物のイメージ
  2)全社統制の評価手続と結果の文書化事例を確認
  3)【ケーススタディワーク】 全社統制の評価手続を作成してみよう

3.業務プロセス統制の評価手順と実践
  1)業務プロセス統制の評価概要 ~評価項目、評価方法、完成物のイメージ
  2)業務プロセス統制の評価手続と結果の文書化事例を確認 ~3点セットとテスト調書
  3)運用テストの計画事項 ~対象期間と時期、テスト手法・手続、サンプリング
  4)【ケーススタディワーク】 業務プロセス統制の評価手続を作成してみよう
  5)整備状況評価の進め方
  6)運用上の不備の判定 ~例外事項か、逸脱か、不備か、その改善方法は

4.決算財務報告プロセス統制とIT全般統制の評価手順と実践
  1)決算財務報告プロセス統制の評価概要 ~評価項目、評価方法、完成物のイメージ
  2)決算財務報告プロセス統制の評価手続と結果の文書化事例を確認
  3)【ケーススタディワーク】 決算財務報告プロセス統制の評価手続を作成してみよう
  4)IT全般統制の評価概要 ~評価項目、評価方法、完成物のイメージ
  5)IT全般統制の評価手続と結果の文書化事例を確認
  6)【ケーススタディワーク】 IT全般統制の評価手続を作成してみよう

受講料(一名様につき)


会員種別 税込価格 本体価格 消費税
単価 SMBC経営懇話会特別会員 24,840 23,000 1,840
SMBC経営懇話会会員 29,160 27,000 2,160
会員以外のお客様 33,480 31,000 2,480

※セミナー名、開催日、プログラム、受講料等が予告なく変更になる場合があります。
※セミナーは、開催日の前営業日の午後3時までにお申し込みください。
  (弊社営業日は、土・日・祝日・年末年始を除く平日)
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  代理出席は受付いたします。 

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